——商南县村级互助资金协会运行纪实
“会员171户，其中贫困户165户，资金规模50.5万元;15户共借款54万元，其中8户贫困户获得放款，主要解决养殖、开小门市部等垫底资金不足的问题。”9月8日，在商南县富水镇油坊岭村，村党支部副书记谢富宏向笔者介绍该村互助资金协会的运行情况。
如今，商南县已成立村级互助资金协会76个，对贫困村实现了“全覆盖”，进入运行的有67个。这些协会正逐渐成为贫困群众增收的“自助银行”。
精准脱贫攻坚战中，为破解贫困群众发展产业或致富项目资金短缺难题，商南县大胆探索、积极实践，不断完善机制，围绕“钱从哪里来、投到哪里去、如何管理、效益怎样、风险防控”等关键环节，精心管好、用好贫困村互助资金协会，走出了一条“资金投向明确、运作方便快捷、产业支撑有力、民管民用受益”的村级互助资金运行新路子，形成了一套可复制、可推广、可借鉴的金融助力脱贫攻坚的“商南模式”。
建起“互助资金库”
早在2006年，商南县被国务院扶贫办确定为贫困村村级互助资金试点县时，就着手落实扶贫开发互助资金试点工作，收到了一定成效。
脱贫攻坚战打响后，商南县加大力度推动贫困村互助资金协会的建设、运转和效能发挥。在指导督促贫困村成立扶贫互助资金协会的基础上，该县按照“财政注资，村民入股，放贷收益”的思路，通过多元化渠道筹集资金，建好各村(社区)的扶贫“互助资金库”。
实施财政注资，县上利用财政扶贫资金为贫困村互助资金协会原则上每村分别注入50万元基础股，保障协会启动运行;村民入股，在贫困户“应入尽入”协会不需交纳互助金的基础上，非贫困户加入协会须交纳基准互助金，基准互助金每份不低于1000元，每户最多可交纳两份，村民交纳的互助金归其本人所有，会员退出时，退还所交纳的互助金本金;放贷收益，对非贫困户放贷，按照公益金、公积金、风险金“三金”各10%的比例，收取资金占用费，作为村级扶贫互助资金的放贷收益，纳入协会本金。
管好“协会运行链”
如何让互助资金充分释放增收效益?商南县以“精准”为导向，努力管好协会的“运行链条”。
该县从精准确定投放对象、精准投放资金抓起。在对象确定上，明确规定“互助资金主要用于支持农户发展产业、增加收入的项目”。凡是申请借贷的农户，在自愿申请后，协会工作人员上门现场查看产业项目，深入了解市场前景，综合考虑产出效益、减贫效果，初步确定借贷资格后，在村(社区)进行为期7天的公示，接受群众监督。投放资金的数额上，严格按照“原则上每户一次借款在1万元以内，特殊情况不得超过1.5万元，账户余额不低于总额的15%，一般为12个月以内，最长不得超过18个月”的规定，对改变用途、转借他人、冒名顶替、偿还其他欠款的借款，协会有权根据规定收回借款，并收取占用费，有效杜绝了“重复贷”“垒大户”等现象。
为促使互助资金协会规范化操作、制度化运行，真正将好机制转变成脱贫新动能，商南县主要采取“三个坚持”强化对协会的管理。
坚持内部管控与外部监管相结合。设立了理事会和监事会，全面负责协会的日常运作。其中，理事会主要负责会员入会申请、借款审批发放等;监事会主要监督理事会履职情况，并负责监督每一笔互助资金的投放使用。县上出台了《商南县村级互助资金管理办法》等制度，制定了规范统一的合同票据;每年组织人力采取实地检查、走访农户、查阅会计账目等方式开展检查监管。
坚持常规运作与合作放大相结合。非贫困户借款参照同期银行贷款基准利率收取资金占用费，贫困户借款由财政专项资金贴息。县上与邮储银行签订了“小额借款业务合作”协议，县扶贫局提供小额借款风险补偿担保，按风险补偿金总额1：5的比例放大贷款额度，邮储银行按每户不超过5万元的标准对有资金需求的会员进行授信放贷。采取这种方式有效缓解了各村互助资金协会资金短缺问题。
坚持绩效考评与资金调剂相结合。每年对全县扶贫互助资金协会的资金放款率、回收率、保值增值等进行综合评定，对规范运行、稳定增值、效益显著的，给予扩大资金规模等奖励，并在其他扶贫项目安排上，对其所在镇办和村给予倾斜;对管理不善、资金逾期金额超过5%、甚至流失的，限期整改。筑牢“风险防控堤”
商南县不仅抓协会的规范运行，还深入研究实际，强化管人、管事，统筹施策、标本兼治，从三个方面筑牢风险防控“堤坝”。
防范群众道德风险。通过实施精神文化脱贫“九大行动”等，净化乡风、端正民风、培育好家风，评选表彰群众身边的各类先进典型，让群众“学有目标，赶有榜样”。其中，开展“有借有还”诚信宣传，使协会会员自觉讲信用，主动还款。到目前，该县选树互助资金脱贫榜样32人;未出现1例逾期还款，到期还款率达100%。
防范产业经管风险。坚持发展什么产业由市场主导，发展多少由群众说了算，怎么发展由协会和专家“把脉问诊”，防止群众拿到互助资金贷款后因不会用、用不好而出现效益差、回收难现象。
防范干部廉政风险。除了及时公示互助资金贷款发放情况、接受社会监督外，该县财政、扶贫部门不定期对协会资金使用情况开展检查，定期对各协会互助资金使用情况进行审计，确保资金规范安全使用。
历经摸索和发展，商南县扶贫互助资金已成为该县农村金融的有益补充，促进群众增收脱贫的作用日益显现。截至9月底，该县累计投入资金3157万元，非贫困户会员交纳基准互助金143.75万元，全县协会的资金规模达到3349.36万元;累积借款户数1400户，放款2247.95万元，其中贫困户742户，放款1186.55万元。