中国证券报记者6月23日获悉，6月22日，银行间市场首批5单转型债券成功发行。债券发行人分别是华能国际、大唐国际、中铝股份、万华化学及山钢集团，募集资金主要用于天然气热电联产项目建设、电解铝节能技改、动能转换升级减量置换等转型领域。市场人士认为，转型债券的推出将更好支持传统行业绿色低碳转型，首批项目迅速落地体现了政策引领力、产业响应度和市场认可度。
拓宽企业融资渠道
5月31日，交易商协会发布《关于开展转型债券相关创新试点的通知》。根据《通知》，转型债券是指为支持适应环境改善和应对气候变化，募集资金专项用于低碳转型领域的债务融资工具，通过专项产品为行业转型发展精准引入资金活水。不到一个月，首批5单转型债券便成功发行。
转型债券相关创新试点是银行间市场在绿色和可持续金融领域的又一重要举措。气候债券倡议组织(CBI)中国项目负责人谢文泓表示，这将有利于引导市场资金支持高碳排放行业进行迅速和根本性的低碳转型。“此次在银行间市场发行的首批转型债券支持项目选取了电力、钢铁、化工等投资者最关注同时也是低碳转型效益较为显著的几大行业。此外，参考国际经验和全球投资者对转型金融产品的要求，首批项目发行人进行了详细的信息披露和严谨的外部评估。”
记者了解到，大唐国际转型债券募集资金将用于高井燃气热电项目。该项目为置换燃煤机组天然气清洁利用项目，是北京“四大燃气热电中心”的重点项目之一，预计每年可节约标准煤41.59万吨，可减排二氧化碳183.85万吨，实现燃煤到燃气的低碳转型和清洁供暖，具备良好的节能减排效益。
“转型债券作为绿色债券的重要补充，为传统高碳排放企业向低碳排放转型拓宽了融资渠道、提供了更多的融资支持。”国家开发银行资金部有关负责人称。
中铝股份发行的转型债券募集资金投向500KA电解铝生产线环保节能技术升级改造项目，通过引入国际领先的技术工艺，进一步降低碳排放水平。技改完成后，该生产线预计每年可节能3.52万吨标准煤，减少二氧化碳排放19.07万吨，各项能耗、能效指标均优于国家电解铝行业先进值。
首批5单项目对发行人层面整体转型规划和路径、募投项目领域、预计或实际的转型效益等方面进行了详细披露，均出具了第三方评估认证报告，对发行人低碳转型规划、募集资金投向使用与管理、项目评估与筛选、环境效益、信息披露等内容进行了全方位评估认证。
助力转型金融发展
多位专家表示，首批转型债券落地是转型金融活动中的重要举措。普华永道中国ESG可持续发展市场主管合伙人倪清认为，此次转型债券的发行促进主体活动从高碳向低碳乃至脱碳转变。
在中国银行投资银行与资产管理部副总经理刘林看来，转型金融近年来在国内外得到了广泛关注和快速响应。转型债券服务于长期可持续发展理念，可以将金融资源与实体经济转型有效衔接起来，推动我国转型金融体系进一步完善，将成为我国绿色金融的重要补充。
值得一提的是，本次批量化转型债券发行为我国传统高碳行业低碳转型项目提供了精准的公开市场直接融资。浦发银行投资银行部副总经理宋瑞波表示，这将有效支持高碳排放企业开展技术升级改造、产能置换等具有节能降碳效果的项目，满足了低碳转型经济发展的融资需求。(彭扬)